L’explication des liens et différences entre valeur ajoutée des banques mesurée par la comptabilité nationale, et produit net bancaire, calculé selon les principes comptables des établissements de crédit, permet de construire une table de passage pour réconcilier ces indicateurs...

Cette étude examine la problématique de la sensibilité des soldes intermédiaires du compte de perte et profits des banques luxembourgeoises aux chocs monétaires, financiers et macro-économiques. L'analyse est conduite sur des données en panel et à fréquence trimestrielle couvrant la...

Les enjeux macroéconomiques de la transmission des chocs monétaires via le canal étroit du crédit son nombreux. Ce sujet est amplement abordé dans la littérature d’un point de vue agrégé et empirique. Cependant, les prédictions testées reposent sur des spécifications théoriques...

Cet article étudie l'impact de 15 évènements reliés à l'IAS 39 sur les cours boursiers des banques Françaises. Les résultats prouvent que les évènements qui annoncent une augmentation (diminution) de la probabilité de l'adoption de la norme donnent de rentabilités anormales négatives...

Face à la multibancarité fréquente des entreprises aux Etats-Unis et en Europe depuis le milieu des années quatre-vingt, de nombreuses explications théoriques ont été avancées. Deux résultats importants peuvent être dégagés. Pour échapper à la surveillance d'une banque fortement...

We measure the effect of profit-sharing incentive schemes on productivity in the banking sector. We use data collected from the payroll records of different (and autonomous) branches of a Québec financial cooperative. Beginning in 1994, some of these branches introduced profit-sharing...