Die unter http://www.ceiops.org dokumentierte Entwicklung zur Umsetzung von Solvency II in derVersicherungswirtschaft und die mit der Verordnung über die angemessene Eigenmittelausstattung vonInstituten, Institutsgruppen und Finanzholding-Gruppen, kurz SolvV, vom 14.12.20061 bereitsumgesetzte...

Nach langjährigen Verhandlungen ist Ende Juni das Rahmenwerk der neuen Baseler Richtlinien verabschiedet worden. Gegenüber dem dritten Konsultationspapier ausdem Jahr 2003 haben sich einige Veränderungen im für deutsche Kreditinstitute besonders relevanten IRB-Ansatz zur Bestimmung der...

Es ist hinlänglich bekannt, dass sich die Vorschriften zur Berechnung der Eigenmittelunterlegung zur Kreditexposures durch Basel II grundlegend ändern werden. Auch Basel II selbst unterliegt einem kontinuierlichen Änderungsprozess...

Die Arbeitspapiere, die bisher zur Vorbereitung des dritten Basler Konsultationspapiers erschienen sind, lassen sich nach Ansicht der Autoren in zwei Gruppen unterteilen. Die eine konkretisiert wesentliche der im zweiten Konsultationspapier (CP2) vom Januar 2001 offenen Regelungen...

Die Erfassung und Berücksichtigung von Klumpenrisiken in Kreditportfolios ist einer der Punkte, mit denen sich die Kreditwirtschaft nach der Veröffentlichung desZweiten Baseler Konsultationspapiers besonders intensiv befasst. Insbesondere die Sparkassenorganisation, deren Institute in ihrer...

Mitte Januar 2001 hat der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht das Zweite Konsultationspapier Die Neue Basler Eigenkapitalvereinbarung vorgelegt, das weit reichende Änderungen des Bankenaufsichtsrechts zur Folge haben wird. Die Autoren erläutern die wesentlichen Inhaltedieses...

Gegenwärtig vergeht kaum ein Tag, an dem in der Wirtschaftspresse nicht über die geplanten Änderungen des internationalen und damit auch europäischen und deutschen Bankenaufsichtsrechts berichtet wird. Insbesondere Stellungnahmen der Betroffenen füllen die Gazetten. Neben allgemeiner...

"Coherent" measures of a bank's whole risk capital imply a structure of a bank's optimalcredit portfolio that is independent of its deposits and the expected deposit rate, of expectedbankruptcy costs and of expected costs of regulatory capital...

Das derzeit in der Diskussion stehende Konsultationspapier zur Neufassung der Baseler Eigenkapi-talvereinbarung von 1988 (Basel II) sieht für die Bemessung der Eigenkapitalunterlegung von Kre-ditrisiken neben einem Standardansatz zusätzlich zwei auf bankinternen Risikoeinstufungen basie-rende...