Dieses Buch vermittelt die notwendigen Grundkenntnisse der Buchführung und Bilanzierung unter spezieller Verwendung des Industriekontenrahmens anhand von Anwendungsfällen und deren buchhalterischer Erfassung. Es eignet sich ebenso gut zur Vorlesungsnachbereitung wie zum autodidaktischen...

Das erste Buch zur Wirtschaftsmathematik mit kompletten Lösungswegen! Es umfasst in kompakter Weise das für ein Wirtschaftsstudium benötigte mathematische Grundwissen. Konzentriert und präzise werden die für das Grundstudium bedeutsamen Bereiche der Wirtschaftsmathematik vermittelt. Die...

Der „Grundkurs Wirtschaftsmathematik“ vermittelt in kompakter Weise das für ein Wirtschaftsstudium benötigte mathematische Grundwissen. Die ausführlichen Lösungswege machen den Stoff leicht verständlich und nachvollziehbar, d.h. über die schlichte Darstellung einer Lösung hinaus...

Technik und Ergebnis der Buchführung (Doppelte Buchführung, Bilanz, GuV) -- Rechtlicher Hintergrund (Buchführungspflichten, Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung) -- Laufende Buchungen in Industriebetrieben (Geschäftsvorfälle von A bis Z) -- Jahresabschluss (Bewertung und...

This paper analyses whether the consumption based capital asset pricing model is consistent with asset return data from Denmark, Italy, Norway and Austria. The performance of the CCAPM is evaluated by applying the nonparametric methodology of Hansen and Jagannathan (1991) and adopting five...

In this article, we revisit the Friday the 13th effect discussed by Kolb and Rodriguez (1987) that has received increased interest in recent research. Using a dummy-augmented GARCH model, we investigate whether the occurrence of this superstitious calendar day has significant impact on the...

In this article, we analyse whether the prominent habit formation model of Campbell and Cochrane (1999) can explain the cross-section of the G7 equity risk premia when formulated under the assumption of complete capital market integration. We test the conditional covariance representation of the...

In this article, we analyse whether the class of adequately defined drawdown-based performance measures produces hedge fund rankings similar to the one that can be obtained using the Sharpe ratio. Supported by a series of robustness checks, we find that the choice of performance measure does not...

In a recent article, Schuster and Auer (2012) show that fund managers with a certain positive performance need to be aware of the fact that too high prospective excess returns can lower the empirical Sharpe ratio of their funds. In this note, we investigate the empirical relevance of this...