Considerations on SUP in the Light of the Main International Recommendations To Combat the Misuse of the Corporate Entities. Possible Implications, Risks of Misuse and Considerations on the Law Harmonisation of the EU Area) Proposta di Direttiva SUP : Possibili Implicazioni, Rischio di Abuso e Considerazioni sull'Armonizzazione del Diritto nell'Area UE)
Italian Abstract:Negli ultimi anni, l'uso improprio di strumenti societari per scopi illeciti ha attirato una crescente attenzione da parte dei responsabili politici, dei governi, delle organizzazioni internazionali e delle autorità finanziarie. Infatti, anche se gli strumenti societari forniscono un grande contributo all'aumento della ricchezza nelle economie di mercato, possono essere spesso utilizzati impropriamente per scopi illeciti, come riciclaggio di denaro, frode di mercato, protezione dei beni dai creditori, corruzione, concussione, evasione fiscale, e molte altre attività illegali. L'anonimato fornito da alcune giurisdizioni può facilitare notevolmente l'occultamento delle attività illecite e il finanziamento di organizzazioni terroristiche. Un'importante preoccupazione della comunità internazionale è anche la stabilità finanziaria e l'integrità del mercato che potrebbero essere compromesse dall'uso improprio di strumenti societari. Nei prossimi paragrafi passiamo in rassegna le raccomandazioni delle principali organizzazioni e autorità internazionali per poi analizzare la nuova proposta di direttiva UE sulla SUP che sembra avere molte caratteristiche (anonimato, nessun controllo legale, incorporazione on line, multigiurisdizione) corrispondenti all'alto livello di rischio sottolineato dalle linee guida elaborate da tali organizzazioni e istituzioni (GAFI, OCSE, ONU, Banca Mondiale, Commissione Europea). Le distorsioni del mercato e i potenziali danni per il sistema economico sono evidenziati nei paragrafi finali
Year of publication: |
2022
|
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Authors: | Cappiello, Antonio |
Publisher: |
[S.l.] : SSRN |
Description of contents: | Abstract [papers.ssrn.com] |
Saved in:
Extent: | 1 Online-Ressource |
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Type of publication: | Book / Working Paper |
Language: | Italian |
Notes: | Nach Informationen von SSRN wurde die ursprüngliche Fassung des Dokuments 2014 erstellt Volltext nicht verfügbar |
Source: | ECONIS - Online Catalogue of the ZBW |
Persistent link: https://www.econbiz.de/10014241254
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