Ein Modell zur Steuerung operationellerRisikenin IT-unterstützten Bankprozessen

Die Bedeutung operationeller Risiken hat bei Banken insbesondere durch die zunehmendeAutomatisierung ihrer Prozesse, durch neue regulatorische Auflagen, durch vermehrteM&A-Aktivitäten, verstärktes Outsourcing von Geschäftsaktivitäten sowie durchdie Zunahme externer Bedrohungen zugenommen. Banken wollen oftmals zugleich dieHöhe operationeller Risiken und die der laufenden Auszahlungen für Prozesse minimieren.Zusätzliche Sicherungsmaßnahmen führen dabei in aller Regel zwar zu niedrigerenoperationellen Risiken und damit auch zu niedrigeren Schadenserwartungswerten, sindaber gleichzeitig mit zusätzlichen prozessbezogenen Auszahlungen verbunden. Indiesem Beitrag wird ein Modell zur Steuerung operationeller Risiken in Bankprozessenentwickelt. Es werden dabei mögliche Lösungen auf Basis von - die individuellenRendite-/Risiko-Einstellungen repräsentierenden - Nutzenfunktionen bewertet. Dabeiwerden die voraussichtlich ab 2007 geltenden Anforderungen von Basel II berücksichtigt.Auch für den unwahrscheinlichen Fall, dass diese regulatorischen Anforderungenerst später oder gar nicht in Kraft treten sollten, bietet das Modell insbesondere Praktikernbetriebswirtschaftlich fundierte Unterstützung bei der Steuerung operationellerRisiken in Bankprozessen....