Finanzierungsstrategien im Mittelstand

Online-Ressource (XX, 207 S. 15 Abb, online resource)

Vorwort; Inhaltsverzeichnis; Mitarbeiterverzeichnis; Der Herausgeber; Autorenverzeichnis; 1 Börsengang; 1.1 Begriff und Zweck; 1.2 Vorbereitung; 1.2.1 Beteiligte; 1.2.2 Reorganisation des Unternehmens; 1.2.3 Rolle der Emissionsbanken; 1.2.4 Prospekterstellung; 1.3 Durchführung; 1.3.1 Prospektbilligungsverfahren; 1.3.2 Übernahmevertrag; 1.3.3 Zuteilung, Preisfestsetzung und Börsenzulassung; 1.4 Folgen; 1.4.1 Folgepflichten; 1.4.2 Sonstige Folgen; 1.5 Börsengang im Entry Standard; 1.5.1 Organisationsform des Entry Standards; 1.5.2 Einbeziehungsvoraussetzungen; 1.5.3 Einbeziehungsfolgepflichten

1.5.4 Wechsel in den regulierten Markt (Uplisting)1.6 Steuerliche Aspekte; 1.6.1 Vorbereitung des IPO; 1.6.2 Steuerliche Risikofaktoren als Prospektbestandteil; 1.6.3 Auswirkungen des IPO auf die steuerliche Abzugsfähigkeit von Zinsaufwendungen; 1.6.4 Auswirkungen des IPO auf Verlust- und Zinsvorträge; 1.6.5 Ertragsteuerliche Behandlung von Emissionskosten; 1.6.6 Umsatzsteuerliche Behandlung von Emissionskosten; Literatur; 2 Kapitalerhöhung; 2.1 Bezugsrechtsemissionen; 2.1.1 Hintergrund; 2.1.2 Strukturierung; 2.1.3 Zeitlicher Ablauf, insbesondere Platzierungsverfahren; 2.1.4 Dokumentation

2.2 Bezugsrechtsfreie Kapitalerhöhungen2.2.1 Hintergrund; 2.2.2 Strukturierung von 10%-Kapitalerhöhungen; 2.2.3 Ausgabebetrag der neuen Aktien; 2.2.4 Dokumentation; Literatur; 3 Mittelstandsanleihen; 3.1 Einleitung; 3.1.1 Begriff; 3.1.2 Mittelstandsanleihen; 3.2 Strukturierung der Mittelstandsanleihe; 3.2.1 Ausgestaltung der Anleihebedingungen; 3.2.2 Verzinsung; 3.2.3 Laufzeit, Tilgung und Kündigungsrechte; 3.2.4 Rangverhältnis; 3.2.5 Sicherung der Gläubigerrechte; 3.2.6 Emissionsformat; 3.3 Die besonderen Mittelstandssegmente der Börsen; 3.3.1 Überblick; 3.3.2 Einbeziehungsvoraussetzungen

3.3.3 Folgepflichten3.3.4 Das Premiumsegment der Frankfurter Wertpapierbörse; 3.4 Öffentliches Angebot vs. Privatplatzierung; 3.5 Fremdemission vs. Eigenemission; 3.6 Dokumentation; 3.6.1 Anleihebedingungen; 3.6.2 Prospekt; 3.6.3 Vereinbarung mit der Bank; 3.6.4 Zahlstellenvertrag; Literatur; 4 Kreditfinanzierung; 4.1 Akquisitionsfinanzierungen und Struktur; 4.1.1 Allgemeine Beschreibung; 4.1.2 Inhalt des Kreditvertrags; 4.1.3 Mezzanine Finanzierung; 4.1.4 Unitranche-Finanzierung; 4.1.5 Intercreditor-Vereinbarung; 4.1.6 Sicherheitenbestellung; 4.2 Corporate Loans

4.2.1 Allgemeine Beschreibung4.2.2 Dokumentation; 4.3 Betriebsmittelfinanzierung; 4.3.1 Allgemeines; 4.3.2 Kontokorrentlinie/Revolving Line; 4.4 Borrowing Base-Finanzierung; 4.5 Cash Pooling; Literatur; 5 Derivate; 5.1 Einleitung; 5.2 Derivatetypen; 5.2.1 Swaps; 5.2.2 Termingeschäfte/ Forwards; 5.2.3 Optionen; 5.3 Dokumentationsformen; 5.3.1 OTC-Derivate; 5.3.2 Zertifikate; 5.3.3 Optionsscheine; 5.4 Verwendungszwecke; 5.4.1 Absicherungsgeschäfte (Hedging); 5.4.2 Finanzierungsgeschäfte; 5.5 Rechtliche Verbindlichkeit von Derivaten; 5.5.1 Ultra-Vires-Lehre; 5.5.2 Spieleinwand

5.6 Aufsichtsrecht

10.1007/978-3-658-00039-4 [DOI]

ECONIS - Online Catalogue of the ZBW